中石大东发【2016】20号

校属各单位：

为了提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，财政部于2012年11月印发了《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）, 教育部于2013年12月印发了《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财教函〔2013〕142号），对贯彻落实内部控制规范明确了主要任务和工作要求。财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）要求各单位于2016年12月31日之前完成内控体系的建设工作。《教育部直属高校经济活动内部控制指南（试行）》（教财厅〔2016〕2号）对高校内控工作提出了具体操作要求。为进一步加强学校经济活动的规范管理、有效控制、问责追责、风险防范，保障学校可持续稳定发展，学校决定开展经济活动内部控制体系建设工作。现将有关事宜通知如下：

一、组织领导

学校成立经济活动内部控制建设领导小组，总体负责领导内部控制建设工作。其主要职责是：研究确定学校内部控制建设基本思路、工作重点，制定建设规划；组织全校各部门开展内部控制建设；建立健全学校内部控制建设组织体系，推动内部控制建设常态化。领导小组成员如下：

组  长：山红红

副组长：杨茂椿  李兆敏

成  员：李光明  耿彦军  田  丰  张  伟  马国顺

        姚  军  徐京明  韩红江  王效美  李涛江

        滕华忠  陈  勇  卢洪刚  刘新田

领导小组下设工作组，负责组织协调全校的内部控制建设工作。其具体职责是：组织各部门梳理学校各类经济活动业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略；建立健全学校各项内部管理制度并督促相关部门和人员认真执行。

工作组人员组成如下：

组    长：耿彦军

副 组 长：冯燕云  郭  文

工作人员：赵振智  刘福东  付代红  于凤勇  王旱祥

门小刚  徐  冰  李学照  张旭东  陈海阳

王  建  田国兴

内控工作是一项全员参与的工作，校内各部门的主要任务是：配合工作组开展工作，确定本部门的内控工作负责人和联络人，配合开展查阅资料、访谈安排和调研等工作；按照工作计划推进本部门工作，负责本部门相关风险识别与评估，全面、真实地向工作组介绍内部控制实际情况，提供内控工作相关资料；积极参加相关培训；复核确认内控工作成果；及时完成内控缺陷的整改工作。

由于内控制度建设工作专业性较强，可委托有相关经验的会计师事务所协助完成。

二、时间进度安排

自本通知下发之日起启动学校内控体系建设工作，计划在7月份开展并完成学校层面风险的识别与评估工作，分析风险成因，拟定风险应对策略与措施，落实风险管控责任；8月份完成内部控制流程体系规划与建设工作，识别与评估流程层面风险，分析部门与岗位权限设置的合理性，诊断内控流程设计与运行的有效性，发现并认定控制缺陷并提出改进建议；9月份完成内部控制手册编制工作及内控评价体系设计工作，并向内部控制建设领导小组提交内控体系建设工作报告；10～11月份，对内部控制手册进行研究讨论，形成定稿；12月初，内部控制手册经党委常委会审定后，上报教育部。

三、工作要求

经济活动内部控制涉及学校工作的方方面面，各部门领导班子要高度重视本部门内部控制规范化建设，积极支持和配合学校工作组工作，各部门主要负责人对本部门内部控制建设工作负总责。

为确保2016年底完成学校内部控制建设工作任务，工作组人员从各相关部门抽调，并实行相对集中办公，集中办公期间由组长统一安排工作。

 

中国石油大学（华东）

2016年7月1日