校属各有关单位：

根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）和《关于印发<教育部直属高校经济活动内部控制指南（试行）>的通知》（教财厅〔2016〕2号）（以下简称《内控指南》）要求，我校自2016年10月全面启动内部控制体系建设工作以来，通过引入第三方机构开展经济业务流程梳理、风险识别、内控缺陷诊断、业务流程再造、提出管理建议等措施，学校涉及经济活动的内部控制体系已经基本形成。2018年学校开展了内控评价工作，共发现各类内控缺陷34项，按风险等级划分，重要风险8项，一般风险26项。为进一步推动学校内部控制建设工作的开展，更好地发挥内部控制在学校内部治理、规范权力运行、推进廉政建设中的作用，现就2019年度内部控制建设的有关工作通知如下：

一、内控建设工作目标

坚持“以评促建、以评促改、评建结合、重在建设”的方针，保证学校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高资源配置和使用效益。通过规范管理、有效控制、防范风险，逐步实现学校内控工作建设、评价、整改的闭环管理，确保内部控制有效实施。

二、内部控制建设工作安排

（一）内部控制建设

1.制定工作计划

各单位依据《内控指南》，结合工作实际，对照2018年度内控评价发现问题，制定本单位内部控制建设工作年度计划。

2.内部控制建设情况跟踪

学校将不定期对各单位内部控制建设工作情况进行跟踪检查，并针对工作过程中存在的不足提出改进意见建议。

3.内部控制建设工作情况总结

2019年底前，各单位将内部控制建设工作情况及相关证明材料一并报送至学校内控建设领导小组办公室（行政办公楼1103）。

（二）内部控制评价

内部控制评价是内控体系建设的重要环节。年末将组织开展2019年度内部控制评价工作，针对本年度学校经济活动内部控制的建设及运行情况进行检查评估，识别内部控制体系存在的不足和持续改进建议。内部控制评价工作的具体安排另行通知。

（三）内部控制建设工作报告

按照《财政部关于印发<行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）>的通知》（财会〔2017〕1号）要求，内控建设领导小组办公室根据各单位资料报送情况，编制本年度《内部控制建设工作总结报告》并及时上报。

三、内部控制建设总体要求

（一）高度重视，精心组织

各单位要提高对内控建设工作长期性及重要性的认识，落实主体责任，履行单位职责，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，认真组织实施。

（二）积极探索，总结经验

各单位要加强学习，借鉴内控建设工作先进单位的经验做法，不断健全规章制度，完善业务流程，强化程序规范，不断提升本单位治理能力和管理水平。

（三）加强研判，持续推动

各单位要结合实际，针对发现的问题，深入细致研究分析，提出切实可行的整改措施。按照《内控指南》，认真梳理单位业务，查找缺陷不足并加以改进，逐步完善内部控制能力，持续提升管理水平。

联系电话：审计处财务审计科86983157

                                            中国石油大学（华东）

                                             内控建设领导小组

                                          二〇一九年七月二十四日